激勵目標

通過讓核心員工參與企業(yè)未來收益增值部分的分享，激勵核心員工群策群力、開疆拓土，大力發(fā)展新項目，大幅提高裝機容量，推動電力產(chǎn)業(yè)持續(xù)、高效增長，使企業(yè)不斷做大做強。吸引、穩(wěn)定、激勵優(yōu)秀人才，建立和鞏固電力產(chǎn)業(yè)的人力資本競爭優(yōu)勢，最大限度地激發(fā)人才的主觀能動性，提高各級團隊的“主人翁”意識，提升團隊凝聚力、向心力，增強團隊穩(wěn)定性。

激勵對象

對集團業(yè)績增長有較大影響力的職級為9級(含)以上中高級管理人員，包含在新疆、內(nèi)蒙古、山西等條件艱苦地區(qū)工作的核心管理人員。未來從外部引入的高級經(jīng)營管理人才、核心技術(shù)人才，經(jīng)批準，可通過預留的虛擬股票參與激勵。

虛擬股票的設定

設定本方案實施當年的1月1日為基準日。根據(jù)虛擬合并報表，以基準日之前的三年平均凈資產(chǎn)額，虛構(gòu)股票。如本方案于2014年正式實施，按照虛擬合并報表2011~2013年的平均凈資產(chǎn)額71.30億元，以每股凈資產(chǎn)1元折算，虛擬股票總股數(shù)共計71.30億股。虛擬股票總數(shù)的確定如表3-6所示：

表3-6虛擬股票總數(shù)的確定表

虛擬股票總額一經(jīng)確定，在本方案有效期內(nèi)固定不變。虛擬股票總數(shù)的10%，用于全體激勵對象的分配，包括初始分配部分與預留部分。用于激勵的虛擬股票總數(shù)如表3-7所示：

表3-7用于激勵的虛擬股票總數(shù)表

激勵的標桿

考慮到電力行業(yè)外部環(huán)境因素波動的周期性(如煤價)，為盡可能平抑周期性波動，本方案以2011-2013年虛擬股票的平均每股凈利潤為標桿線。

方案有效期內(nèi)如果虛擬股票的當期每股凈利潤超過標桿線，則超過標桿線的增值部分作為每股虛擬股票的當期收益。如果未超過標桿線，則當期激勵收益為零。(說明：當期，即進行激勵核算的該年度。)

標桿線的計算：如表3-8所示(說明：歷年對應的總股數(shù)，對應其同期凈資產(chǎn)額。)

表3-8標桿線計算表

激勵收益的計算公式

每股激勵收益=當期每股凈利潤一標桿線

激勵對象當期收益=持股數(shù)×每股激勵收益

(說明：集團根據(jù)管理需要，可對激勵對象當期收益的核算制定調(diào)整辦法。)

測算舉例

舉例一：

2012年，當期凈利潤為12.40億元，每股凈利潤低于標桿線0.1756元，當期激勵為0

舉例二：

2015年，當期凈利潤為18億元，每股凈利潤為0.2525元，高于標桿線0.1756，則：

每股激勵額度=0.2525-0.1756=0.0769元

如某位員工持有200萬股，則當期享受激勵為15.38萬元。

(說明：激勵總股數(shù)7.13億股，85%股份當期發(fā)放給約300名對象人均持股約為200萬股。)

在例二中，當期凈利潤20億元，每股凈利潤為0.2525元，超過標桿線的增值部分為0.0769元。71.3億股總的增值額為5.48億元，其中用于激勵的為增值額的10%，其余增值額的90%歸屬于股東所有。圖示如圖3-1：

圖3-1激勵測算示意圖

虛擬股票的分配

根據(jù)各業(yè)務板塊對集團未來業(yè)績增長的貢獻關(guān)聯(lián)度，參考各崗位的新點值或崗位系數(shù)，結(jié)合工作條件艱苦程度，確定各激勵對象享有的虛擬股票數(shù)。

虛擬股票分配原則：

(1)方案實施初期分配總股數(shù)的85%，預留15%用于未來引進人才的分配；

(2)以人員崗位的薪點值或崗位系數(shù)作為分配的測算基礎；

(3)對集團未來發(fā)展貢獻度大的板塊和單位，分配系數(shù)適度傾斜；

(4)業(yè)務板塊大致分為三類：新業(yè)務拓展板塊、本部管理板塊、運營板塊。

各崗位的虛擬股票分配方法如表3-9所示：

表3-9各崗位的虛擬股票分配方法表

激勵收益的兌付

為提高人才穩(wěn)定性、降低流失率，同時為員工提供分享集團投資收益的空間，每期激勵的兌付分兩次：

(1)第一次于當期結(jié)東后2-4個月內(nèi)以現(xiàn)金方式兌付40%；

(2)余下609%6由集團統(tǒng)一管理，用于給激勵對象認購集團投資基金的股份。

激勵對象在當期之后持續(xù)為集團工作滿四年，上述認購的股份方可兌付給激勵對象。如激勵對象在當期之后持續(xù)為集團工作不滿四年，該股份將由集團收回，不再兌付。

認購股份的管理

集團為激勵對象認購的投資基金，由集團管理機構(gòu)選定。

在該股份認購之后、但尚未兌付給激勵對象之前的期間，該股份所產(chǎn)生的收益及虧損均歸屬于激勵對象。在上述期間，激勵對象除享有該股份的收益權(quán)外，不再享有該股份的任何權(quán)益。在上述期間，激勵對象不得將該股份轉(zhuǎn)讓、用于擔?；騼斶€債務，激勵對象因離婚、訴訟等原因，需要對其持有的該股份進行分割處置的，其依法被分割的股份應立即無條件被集團收回，不再兌付。

根據(jù)投資收益與投資風險對等的原則，在上述期間，如該股份因投資減值或投資失敗等原因而導致資產(chǎn)減值、虧損，無論減值、虧損多少，該減值、虧損部分集團不予以補償，由激勵對象自身承擔。資產(chǎn)減值、虧損額度以初始認購金額為限。

在上述期間，集團有義務每年公布認購股份的投資收益情況、資產(chǎn)增值或減值情況。任何時期，上述認購的股份，其管理應同時遵守集團投資基金相關(guān)的管理辦法、制度。

激勵有效期、虛擬股票的取得

本激勵方案的有效期為五個會計年度，自2014年起。五年有效期期滿后，根據(jù)集團發(fā)展的情況，可以再進行新一輪股權(quán)激勵計劃。

本激勵方案中，激勵對象無需出資購買股票，由集團一次性贈予。同時，簽署虛擬股權(quán)贈予協(xié)議書，發(fā)放《虛擬股票增值性收益分享證書》。

收益核算的相關(guān)約定

(1)相關(guān)收益的核算、虛擬合并報表等須經(jīng)集團董事會審批通過。

(2)測算相關(guān)數(shù)據(jù)時，凈資產(chǎn)不包含土地使用權(quán)、商標等無形資產(chǎn)的評估增值部分。

其他約定

當激勵方案實施中出現(xiàn)以下情況時，按照下述約定處理：

(1)激勵對象當期考核為C等以下，則當期激勵收益取消；連續(xù)兩年考核被評為C等或C等以下，取消其享有的虛擬股票，尚未支付的、認購的基金股份集團予以收回，不再發(fā)放。

(2)若激勵對象不能勝任所聘工作崗位，可調(diào)整其崗位，并按新崗位調(diào)整其享有的虛擬股票，直至取消；取消其享有的虛擬股票時，尚未支付的、認購的基金股份集團予以收回，不再發(fā)放。

(3)激勵對象發(fā)生正常職務變更，根據(jù)新任職務調(diào)整其享有的虛擬股票數(shù)量。

(4)若激勵對象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄漏集團機密、從事與集團及集團關(guān)聯(lián)企業(yè)同業(yè)竟爭業(yè)務、失職或職，對重古字全事直接責任等嚴重損害集團利益或聲譽的，取消其所享有的虛擬股票，尚未支付的、認購的基金股份集團予以收回，不再發(fā)放。

(5)激勵對象因主動辭職、勞動合同到期后因個人原因不再續(xù)簽、因個人過失被集團提前解聘或除名等原因而離職的，取消其所享有的虛擬股票，尚未支付的、認購的基金股份集團予以收回，不再發(fā)放。

(6)因經(jīng)濟性裁員、達到法定年齡退休、勞動合同到期后因集團原因不再續(xù)簽、因公或非因公傷殘和死亡等原因而離職的員工，其享有的虛擬股票自離職日起自動取消，但尚未支付的、認購的基金股份仍將全額發(fā)放給其個人或法定繼承人。

(7)激勵X對象因處于長期醫(yī)療期等原因而脫崗，當期累計脫崗時間達到或超過6個月的，當期激勵收益為零。

(8)激勵對象享有或被取消虛擬股票激勵、享有或取消認購的基金股份，均與其勞動合同無關(guān)，該激勵不屬于員工與集團簽署的勞動合同中約定的薪酬或工資。

(9)本方案所稱集團，均指協(xié)鑫電力集團，包括本部及下屬單位。

(10)集團可補充制定相關(guān)管理辦法、制度，激勵對象應子以遵守。

(11)本方案相關(guān)約定未盡部分，根據(jù)本方案管理辦法及集團制定的后續(xù)規(guī)定執(zhí)行。

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